自治区医疗保障局 2024年度部门决算公开报告

纳入2024年度部门决算编制范围的单位为西藏自治区医疗保障局机关。内设机构5个（正县级），分别是：办公室（机关党委、人事处）、规划财务和法规处、待遇保障和医药服务管理处、医药价格和招标采购处、基金监督处。下属2个参公事业单位（正县级）：自治区医疗保障服务中心、自治区药品采购服务管理中心，纳入局机关统一管理，未独立核算。

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计41182.63万元，支出总计41182.63万元，与2023年度相比，收入总计减少12154.17万元，下降22.79%；支出总计减少9513.47万元。下降18.77%。主要原因：2023年自治区财政通过存量资金安排我局医保信息化平台建设项目资金8256.93万元，此项目已于2023年支出完成，因此2023年收入、支出数较2024年均有所增长。

（一）收入总计主要构成

本年收入39518.83万元，较2023年度决算数减少2510.58万元，主要原因是严格落实“过紧日子”要求，压缩各项经费支出。

年初结转结余1663.79万元，主要是医保信息化建设项目结转资金及民生类保险项目履约保证金，较2023年度决算数减少9643.59万元，下降85.29%，主要原因是2023年自治区财政通过存量资金安排我局信息化建设资金8256.93万元，按照决算工作要求，此项资金列入年初结转结余资金，造成2023年决算年初结转结余资金量较大。

（二）支出总计主要构成

本年支出39551.65万元。年末结转结余1630.97万元，主要是信息系统运行及维护项目结转资金及民生类保险项目履约保证金，较2023年度决算数减少1009.73万元，下降38.24%，主要原因是2024年我局加快项目预算支出，除信息系统运行及维护项目资金及民生类保险项目履约保证金外，其余项目资金均完成支出，年末结转结余资金大幅下降。

二、收入决算情况说明
本年收入39518.83万元，其中：财政拨款收入39518.83万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出39551.65万元，其中：基本支出2985.52万元，占7.55%；项目支出36566.13万元，占92.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入39518.83万元，支出39551.65万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少2510.58万元，下降5.97%，主要原因是严格落实“过紧日子”要求，压缩各项经费支出。支出减少11144.45万元，下降21.98%。主要原因是2023年自治区财政通过存量资金安排我局信息化建设资金8256.93万元并于当年完成支出，造成2023年财政拨款支出数较大。

财政拨款年初结转结余1663.79万元，主要是信息化平台建设项目资金及民生类保险项目履约保证金，较2023年度决算数减少9643.59万元，下降85.29%，主要原因是2023年自治区财政通过存量资金安排我局信息化建设资金8256.93万元，按照决算工作要求，此项资金列入年初结转结余资金，造成2023年年初结转结余资金量较大。

财政拨款年末结转结余1630.97万元，主要是信息系统运行及维护项目结转资金及民生类保险项目履约保证金，较2023年度决算数减少1009.73万元，下降38.24%，主要原因是2024年我局加快项目预算支出进度，除信息系统运行及维护项目资金及民生类保险项目履约保证金等部分项目外，其余项目资金均完成支出，年末结转结余资金大幅下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出39551.65万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少11144.45万元，下降21.98%，主要原因是主要原因是2023年自治区财政通过存量资金安排我局信息化建设资金8256.93万元并于当年完成支出，造成2023年一般公共预算财政拨款支出数较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出39551.65万元，主要用于以下方面：卫生健康（类）支出34760.42万元，占87.89%；社会保障和就业（类）支出4597.7万元，占11.62%；住房保障（类）支出193.53万元，占0.49%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为39456.76万元，支出决算为39551.65万元，完成年初预算的100.24%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为267.19万元，支出决算为267.19万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为16.69万元，支出决算为71.77万元，完成年初预算的430%。决算数大于预算数的主要原因是2024年我局退休3人，财政部门追加退休人员职业年金账户记实资金。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为49.63万元，支出决算为40.14万元，完成年初预算的80.88%。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4218.6万元。主要原因是：根据自治区财政厅关于科目调整的批复，驻村驻寺人员意外伤害保险项目（618.6万元）及全民团体意外伤害保险项目（3600万元）功能科目由其他医疗保障管理事务支出调整为其他社会保障和就业支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为128.59万元，支出决算为121.48万元，完成年初预算的94.47%。决算数小于预算数的主要原因是停缴2024年调出、退休等人员医疗保险，结余资金已由财政部门按规定调减收回。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为33.43万元，支出决算为29.54万元，完成年初预算的94.47%。决算数小于预算数的主要原因是停缴2024年调出、退休等人员公务员医疗补助，结余资金已由财政部门按规定调减收回。

7.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为2334.74万元，支出决算为2363.08万元，完成年初预算的101.21%。决算数大于预算数的主要原因是新增人员，人员类经费相应增加。

8.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政事务管理（项）。年初预算为3477.84万元，支出决算为3290.33万元，完成年初预算的94.61%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目当年未实施完成，项目尾款结转下年使用。

9.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）机关服务（项）。年初预算为47万元，支出决算为17.6万元，完成年初预算的37.45%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目当年未实施完成，项目尾款结转下年使用。

10.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）。年初预算为8365.83万元，支出决算为6169.18万元，完成年初预算的73.74%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目当年未实施完成，项目尾款结转下年使用

11.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。年初预算为79万元，支出决算为78.88万元，完成年初预算的99.85%。

12.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。年初预算为19.29万元，支出决算为11.7万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目当年未实施完成，项目尾款结转下年使用。

13.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为100.25万元，支出决算为22678.62万元，决算数大预算数的主要原因是根据自治区财政厅关于科目调整的通知要求，对部分项目支出功能分类科目进行调整，具体为：城乡居民大病保险项目（15900万元）由财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助调整为其他卫生健康支出、职工大额医疗费商业补充保险（3384万元）由财政对职工基本医疗保险基金的补助调整为其他卫生健康支出、城镇职工基本医疗补充保险（1660万元）由财政对职工基本医疗保险基金的补助调整为其他卫生健康支出、保险项目超赔资金项目（1286万元）由财政对其他基本医疗保险基金的补助调整为其他卫生健康支出。

14.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为4164.85万元，支出决算为121.48万元，完成年初预算的100%。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为200.38万元，支出决算为193.54万元，完成年初预算的96.59%。决算数小于预算数的主要原因是2024年退休3人，停缴住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2,985.52万元，其中：人员经费2,682.62万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费302.90万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2024年度无政府性基金预算及支出情况。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2024年度无国有资本经营预算及支出情况。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为66.29万元，支出决算为62.56万元，完成预算的94.37%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加36.2万元，增长137.33%，主要原因是：经自治区财政厅、机关事务管理局批准，我局购置公务执法用越野车一辆，购置价40.49万元。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算60.98万元，占97.47%；公务接待费支出决算1.57万元，占2.53%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出60.98万元。其中：

公务用车购置支出40.49万元，全年购置公务用车1辆，主要用于医保基金飞行检查等执法业务，年末公务用车保有量8辆。

公务用车运行维护费支出20.49万元，主要用于公务车辆日常维修保养及油料费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少23.98万元，完成预算的71.77%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加36.81万元，增长152.30%，主要原因是经自治区财政厅、机关事务管理局批准，我局购置公务执法用越野车一辆，购置价40.49万元。

3.公务接待费支出1.57万元，其中：

国内接待费支出1.57万元，国内公务接待6批次，接待42人次；主要用于国家医保基金飞行检查组及内地兄弟省市医保局赴藏调研交流等.

公务接待费支出决算数比预算数减少1.23万元，完成预算的56.07%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.62万元，下降28.31%，主要原因是严格公务接待管理，严控“三公”经费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

2024年，自治区医疗保障局认真贯彻落实《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）要求，全方位、全过程、全覆盖的落实预算绩效管理，聘请第三方专业机构对全区医保转移支付资金开展绩效评价工作，局属各部门认真开展了绩效目标评审、绩效运行监控、绩效自评等工作，进一步提高了医保部门资金使用效益，有效促进部门资金、医保基金预算绩效管理，推进医疗保障事业稳步发展。2024年，自治区财政安排预算总数41182.63万元，实现支出39551.65万元，预算执行进度96%，居区直部门前列。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

根据年初工作计划安排，我局设置产出指标19个、效益指标1个，满意度指标2个。其中，数量指标11个（开展调价评估次数≥1次/年、居民大病保险保费投入≥15000万元、年度部门项目支出进度≥90%、年度审计任务完成率≥95%、制定自治区医保资金绩效评价体系＝1套、机关安保服务人员＝4人、机关安保及物业管理服务协议＝1份、参保人数≥340万人、组织落实药械药品集采次数≥1次/年、飞行检查地市覆盖率≥95%、全年开展党建学习活动次数≥12次），质量指标5个（以常住人口为基数计算的基本医保综合参保率≥90%、以户籍人口为基数计算的基本医保综合参保率≥95%、支持局工会等群团开展工作，提升离退休人员服务管理水平高、区内定点医药机构医保直接结算覆盖率≥95%、区本级定点医疗机构协议管理及考核次数≥1次/年），效果指标3个（按时印发城乡居民基本医疗保险缴费通知文件、年底实现DIP支付全覆盖＝100%、根据国家和自治区相关要求及时更新完善三大目录及支付标准），效益指标1个（有效提升机关安全、保密、信访、政务公开等管理工作水平），满意度指标2个（干部职工满意度≥90%、参保人对医保报销服务满意度≥95%）。上述指标除“制定自治区医保资金绩效评价体系＝1套”未完成外，其他指标均已圆满完成（详见附件）。

我单位在部门决算中反映工作业务经费等1个项目绩效自评结果，项目绩效自评表及项目绩效自评报告详见附件。

项目绩效目标完成情况：我局设置产出指标19个、效益指标1个，满意度指标2个。其中，数量指标11个（开展调价评估次数≥1次/年、居民大病保险保费投入≥15000万元、年度部门项目支出进度≥90%、年度审计任务完成率≥95%、制定自治区医保资金绩效评价体系＝1套、机关安保服务人员＝4人、机关安保及物业管理服务协议＝1份、参保人数≥340万人、组织落实药械药品集采次数≥1次/年、飞行检查地市覆盖率≥95%、全年开展党建学习活动次数≥12次），质量指标5个（以常住人口为基数计算的基本医保综合参保率≥90%、以户籍人口为基数计算的基本医保综合参保率≥95%、支持局工会等群团开展工作，提升离退休人员服务管理水平高、区内定点医药机构医保直接结算覆盖率≥95%、区本级定点医疗机构协议管理及考核次数≥1次/年），效果指标3个（按时印发城乡居民基本医疗保险缴费通知文件、年底实现DIP支付全覆盖＝100%、根据国家和自治区相关要求及时更新完善三大目录及支付标准），效益指标1个（有效提升机关安全、保密、信访、政务公开等管理工作水平），满意度指标2个（干部职工满意度≥90%、参保人对医保报销服务满意度≥95%）。上述指标除“制定自治区医保资金绩效评价体系＝1套”未完成外，其他指标均已圆满完成（详见附件）。

发现的主要问题及原因：2024年自治区医疗保障局预算绩效管理工作取得了较好成效，但还存在一些问题。一是医保资金动态监控能力需进一步提升；二是个别部门绩效目标设置精细化水平不足。

下一步改进措施：一是完善责任落实机制。由局党组定期专题听取预算绩效管理工作汇报，建立“发现问题-研判分析-限期整改”的闭环工作机制。实行领导责任制，落实各业务分管领导为分管领域预算绩效第一责任人职责。二是强化过程监控管理。持续落实预算执行调度机制，在部门预算批复后，实施“月调度、季通报”制度，对绩效监控显示“预警”的项目，采取及时通报、限期整改等措施，对连续两个季度“不合格”项目，启动预算调剂程序。三是加强绩效管理专业能力建设。不断创新培训形式，定期举办“医保微课堂”，采用案例教学，情景模拟等互动形式，强化政策与业务培训。探索建立专家智库，聘请财会、卫生等领域专家组成顾问团队，提供专业指导，不断提升我局预算绩效管理能力。

（三）部门评价结果

我单位在部门决算中反映工作业务经费等1个项目绩效自评结果，项目绩效自评表及项目绩效自评报告详见附件。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费302.9万元，比年初预算减少1.28万元，完成预算的99.58%；与2023年度相比，机关运行经费增加69.18万元，增长29.60%。主要原因：一是2024年我局通过公务员遴选考试新增人员，机关运行经费相应增长；二是2024年新增干部职工用氧经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额29678.73万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29678.73万元。授予中小企业合同金额28845.34万元，占政府采购支出总额的97.19%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日本部门拥有房屋面积4075.84平方米，其中：办公用房2317.45平方米，其他（不含构筑物）1758.39平方米。

本部门共有车辆8辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是用于保障干部职工赴各地市开展检查、调研等公务活动。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。反映其他用于社会保障和就业方面的支出

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

7.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。反映行政单位的基本支出。

8.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政事务管理（项）。反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出

9.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）机关服务（项）。反映行政单位提供后勤服务的各类支出。

10.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）。反映医疗保障部门用于信息化建设、开发、运行维护和数据分析的等方面的支出。

11.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。反映医疗保障待遇管理、医药服务管理、医药价格和招标采购管理、医疗保障基金监管等支出

12.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。反映医保基金核算、精算、参保登记、权益记录、转移接续等医疗保障经办支出。

13.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。反映其他用于卫生健康方面的支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。